Introducción: Las Finanzas y su Función en la Gestión de los Negocios
- Definición y rol en la administración de los negocios.
- La administración y las funciones del gerente en una empresa.
- Responsabilidad del gestor y su participación en la toma de decisiones de corto y largo plazo en las empresa
Calculo y el Valor del Dinero en el Tiempo. Su aplicación en el Sistemas y los Negocios
- Desarrollo de la Visión de la empresa, el valor del dinero en el tiempo y medición de la transformación del dinero.
- Como medir la transformación del Dinero en el Tiempo: Interés Simple y Compuesto.
- Medidas de crecimiento del Dinero en el Tiempo
- Tasa de Interés activa y pasiva.
- Tasas de Interés vigentes en el sistema peruano.
- Desarrollo de ejercicios aplicativos.
- Tasas nominal y tasa efectiva.
- Tasa equivalente.
- La Tasa del costo efectivo anual
- Interés vencido y adelantado.
- Desarrollo de ejercicios aplicativos
- Concepto de anualidad y su aplicación práctica en las operaciones de financiamiento e inversión.
- La teoría de la amortización y la forma como se devuelve un préstamo.
- Método Alemán y Frances
- Desarrollo de ejercicios aplicativos
Análisis e Interpretación de EE.FF metodología para evaluar y Determinar el otorgamiento de Créditos
- Información financiera y económica emitida por la contabilidad.
- La ecuación contable y la interrelación de la información financiera y económica.
- El Balance General, su estructura y su metodología para su formulación.
- El Estado de Resultados, su estructura y su metodología para su formulación.
- El Estado de flujo de efectivo y el estado de cambios en el patrimonio neto, su estructura y análisis de la información.
- Marco conceptual. Objetivo, debilidades y fortalezas
- Objetivo del análisis
- Partes interesadas en el análisis de EE.FF
- Métodos del análisis: Análisis vertical, horizontal y mediante ratios.
- Ratios de solvencia, rentabilidad, liquidez y gestión en la empresa.
- Análisis cualitativo de los indicadores obtenidos
- Métodos de informes de diagnósticos de la situación de un negocio.
- Desarrollo de ejercicios aplicativos
El Planeamiento en las Finanzas de Corto Plazo, los riesgos y diferentes alternativas de Financiamiento en las Empresas
- Planeamiento de corto plazo en las empresas.
- El flujo de caja como herramienta estratégica en la administración
- Variables internas y externas a tomar en cuenta en la planeación de corto plazo.
- El flujo de caja, el ciclo operativo y la administración del capital de trabajo
- Los riesgos que asumen las empresas en el desarrollo de sus actividades.
- Riesgo operativo en los negocios.
- El riesgo y la forma óptima de financiamiento en los negocios
- Impacto de las diferentes alternativas de financiamiento (Préstamo de bancos, aporte de capital, emisión de bonos)
- Desarrollo de ejercicios aplicativos.
El Planeamiento en las Finanzas de Largo Plazo en las Empresas - Análisis de viabilidad Económica y Financiera de un Proyecto de Inversión
- Planeamiento de largo plazo en las empresas.
- Faces de un proyecto de inversión
- Módulos de ventas, inversiones costos y gastos en efectivo, liquidación del IGV, estados de resultados proyectado
- El flujo de caja económica y anual.
- El financiamiento en los proyectos de inversión
- La tasa Wacc y el análisis del VAN para establecer la viabilidad del proyecto
- Análisis de la TIR como indicador de la viabilidad de un proyecto de inversión
- Análisis de sensibilidad en los proyectos de inversión
- Desarrollo de ejercicios aplicativos.
Talleres
- Elaboración y calculo del Interés simple e interés compuesto.
- Conversión de tasa nominales a tasa efectivas
- Como Calcular los pagos mensuales por un crédito y del costo anual.
- Como Calcular el Fraccionamiento de un préstamo
- Calcular el monto que genera un préstamo después de unos meses o años de haberlo recibido
- Calcular el monto total de un préstamo si se desear pagar a los meses de haberlo recibido
- Elaboración y formulación del Balance General y del Estado de perdidas y Ganancias- Análisis de EE.FF.
- Elaboración y Calculo del Presupuesto de Ventas, Compras, stock de mercaderías y flujo de caja
- Determinación del punto de equilibrio en unidades físicas y monetarias
- Calculo de las Utilidades antes de intereses y después de impuestos (UAIDI)
- Determinación del grado de apalanqueo operativo, el grado de apalancamiento en las finanzas y el grado de apalancamiento total de la empresa.
- Análisis y comentario.
- Calculo del Costo Total del Capital